Правовое регулирование банковских счетов

Возможности применения в расчетах платежных поручений многообразны. С использованием платежных поручений совершаются расчеты как по товарным, так и по нетоварным операциям. К достоинствам данной формы расчетов можно отнести простоту документооборота и техники проведения расчетов.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк вправе привлекать другой банк. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований с акцептом, платежных требований без акцепта и инкассовых поручений.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование получателя средств к плательщику об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуг. Платежные требования предъявляются получателем средств плательщику через банк, обслуживающий получателя средств. К ним могут прилагаться товарно-тран-спортные или иные документы, подтверждающие отгрузку товаров, либо они направляются непосредственно в адрес плательщика с указанием в платежном поручении даты отправки. Платежные требования не имеют срока действия.

Плательщику дается определенный срок для акцепта платежного требования. В указанное время документы находятся в его банке в Картотеке № 1 «Расчетные документы, ожидающие согласия на оплату». По основаниям, указанным в основном договоре, плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований. Полный либо частичный отказ от оплаты оформляется заявлением об отказе от акцепта. При принятии банком плательщика этого заявления все документы направляются обратно получателю без исполнения.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях, установленных законодательством или предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку плательщика права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Инкассовые поручения применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством и для взыскания по исполнительным документам.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия исполняющему банку произвести такие платежи.