Порядок покупки и продажи валюты на внебиржевом валютном рынке
— договоров о выполнении работ, оказании услуг, передаче результатов интеллектуальной деятельности, включая договоры по экспорту работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности;
— кредитных договоров.
Клиент обязан до осуществления операции на основании договора представить в уполномоченный банк «Сведения о договоре» и документы, на основании которых осуществляются валютные операции, а именно: договор и разрешение на проведение операций, связанных с движением капитала, а также их копии. В случае если клиентом дано распоряжение о списании иностранной валюты с его валютного счета без представления указанных документов, уполномоченный банк обязан отказать клиенту в проведении этой операции. Если же в уполномоченный банк поступил платежный документ, на основании которого осуществляется зачисление иностранной валюты на валютный счет клиента, то и при отсутствии «Сведений о договоре» банк зачисляет иностранную валюту на соответствующий счет клиента и извещает его об этом в порядке, установленном Инструкцией ЦБ РФ № 7.
Резиденты имеют право покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке в порядке и на цели, определяемые ЦБ РФ. Порядок покупки наличной иностранной валюты физическими лицами-резидентами определен Инструкцией ЦБ РФ «О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» от 27 февраля 1995 г. № 27. Валютно-обменные операции совершаются при предъявлении физическими лицами кассиру обменного пункта документа, удостоверяющего личность, с обязательным оформлением и выдачей им «Справки ф. № 040600». Физические лица — резиденты могут покупать иностранную валюту через уполномоченные банки на внутреннем валютном рынке России в безналичном порядке за счет средств на рублевых счетах в кредитных организациях.
Порядок покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке юридическими лицами — резидентами определен Инструкцией ЦБ РФ «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» от 29 июня 1992 г. № 7, а также Указанием ЦБ РФ «О порядке совершения юридическими лицами — резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» от 20 октября 1998 г. № 383-У.
В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 7 юридические лица — резиденты имеют право покупать иностранную валюту на следующие цели:
— для осуществления текущих валютных операций;
— для осуществления валютных операций, связанных с движением капитала, которые в соответствии с нормативными актами Банка России осуществляются без лицензий Банка России;